Частые вопросы

Налоговый вычет на отдых в россии в 2023 году

Станет выгоднее продажа недвижимости. И проще будет вернуть часть уплаченного НДФЛ, если пришлось потратиться на занятия спортом, лечение, обучение, покупку или строительство жилья. Только вот держателям вкладов придется отдать государству часть своих доходов

Налоговый вычет на отдых в россии в 2022 году

В новом году россияне смогут получить социальный налоговый вычет на физкультурно-оздоровительные Услуги (подп. 7 п. 1 ст. 219 НК РФ).

Он позволяет вернуть 13% от стоимости оплаченных услуг фитнес-клуба или спортивной секции в пределах установленного Налоговым кодексом лимита. Это значит, что учитываться будет сумма расходов, не превышающая 120 000 руб.

за год. Соответственно, вернуть можно не более 15 600 руб. (120 000 руб. х 13% / 100).

Но этот вычет можно получить лишь при соблюдении нескольких условий.

1. Физкультурно-оздоровительные услуги и лицо, их оказывающее, должны быть включены в специальные перечни:

  • перечень спортивных услуг, в отношении которых можно получить вычет, утвержден Распоряжением Правительства РФ от 6 сентября 2021 г. № 2466-р;
  • перечень организаций и ИП, в отношении услуг которых можно получить вычет, установлен Приказом Министерства спорта РФ от 23 ноября 2021 г. № 910.

2. Для получения вычета необходимо собрать документы, подтверждающие расходы на фитнес: копию договора на оказание физкультурно-оздоровительных услуг и кассовый чек на бумажном носителе или в электронной форме.

Обратите внимание: понадобится и Договор, и чек. При отсутствии одного из этих документов в предоставлении вычета будет отказано.

Если договор на оказание услуг фитнес-клубом был утрачен, его нужно будет восстановить или перезаключить. Что касается чека, в новом году при покупке абонемента в фитнес-клуб не спешите его выкидывать.

По возможности попросите направить чек по почте в электронном виде, чтобы он точно не потерялся.

3. Получить вычет может налогоплательщик, оплативший физкультурно-оздоровительные услуги, которые были оказаны ему, его детям в возрасте до 18 лет (в том числе усыновленным) или его несовершеннолетним подопечным.

Буквальное прочтение нормы кодекса говорит о том, что вычет осуществляется в отношении расходов налогоплательщика за оказанные ему услуги.

То есть супругам выгоднее оплачивать дорогостоящий фитнес каждому за себя, нежели одному из пары за двоих.

В случае общей оплаты, например при покупке семейного абонемента, второй из супругов вычет получить не сможет, как не понесший личные расходы на фитнес.

(Как получить вычет – читайте в материале «“Спортивный” налоговый вычет»).

Вычеты позволяют платить меньший Налог или вернуть ранее уплаченный. С 1 января 2022 г. упрощается порядок получения гражданами следующих вычетов:

  • социальных – на обучение и лечение;
  • имущественных – на покупку или строительство жилья и по процентам по целевым займам и кредитам;
  • инвестиционных.

Для получения вычета гражданину достаточно будет подать заявление через личный кабинет налогоплательщика. А сведения, нужные для подтверждения права на вычет, налоговики будут получать сами.

(Как позаботиться о том, чтобы в предоставлении налоговых вычетов не отказали, – читайте в материале «Налоговые вычеты в упрощенном порядке можно получить уже сегодня»).

Если человек продал недвижимое имущество, он должен перечислить в бюджет государства часть полученного дохода в виде налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Однако из этого правила есть исключения, одно из которых предусмотрели в конце 2021 г.: семьям с двумя и более детьми не придется платить НДФЛ после продажи жилья в целях улучшения своих жилищных условий (п. 2.1 ст. 217.1 НК РФ).

Но от уплаты налога освободят только при соблюдении следующих требований:

  • наличие не менее двух детей в возрасте до 18 лет (или до 24 лет в случае их обучения по очной форме в образовательных организациях);
  • приобретение нового жилья и полная оплата его стоимости в году продажи старого жилья или не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи старого жилья;
  • превышение общей площади приобретенного жилого помещения или его кадастровой стоимости над общей площадью в проданном жилом помещении или его кадастровой стоимостью;
  • нахождение кадастровой стоимости проданного жилого помещения в пределах 50 млн руб.;
  • отсутствие у налогоплательщика, его супруга (супруги) и детей на дату государственной регистрации перехода права собственности на проданное Жилое помещение в совокупности более 50% в праве собственности на иное жилое помещение с общей площадью, превышающей общую площадь в приобретенном помещении.

Все перечисленные условия должны быть соблюдены одновременно. В каком случае с дохода от продажи жилья не нужно будет платить налог, даже если указанные выше условия не будут выполнены, и когда это сделать придется – читайте в материале «Семьям с двумя детьми не придется платить НДФЛ после продажи жилья».

Установленные законодателем условия для освобождения от уплаты НДФЛ говорят о том, что семьям необходимо внимательно следить как за стоимостью продаваемого и приобретаемого имущества, так и за его размерами.

Особый интерес представляет последнее условие в приведенном выше перечне – о необходимом отсутствии у семьи более 50% в праве собственности на иное жилое помещение с площадью, превышающей площадь в приобретенном помещении.

То есть в данном случае речь не идет о том, что освобождение от уплаты налога применяется исключительно при продаже единственного жилья. Семья может иметь и другое жилое помещение в собственности.

Кодекс лишь устанавливает, что освобождение применяется при улучшении жилищных условий семейства, а не просто при продаже старого жилья и покупке нового.

Иными словами, если у вас и членов вашей семьи на праве собственности есть другая жилая Недвижимость, большая по площади той, которую вы купили после продажи старого жилья, – значит, у вас есть жилое помещение, в которое вы могли переехать при продаже старого жилья для улучшения своих жилищных условий. В таком случае вычет вам не положен.

Например, семья продает жилье размером 35 м2 и покупает жилое помещение побольше – 50 м2. На дату продажи жилья у одного или нескольких членов семьи есть в собственности комната в общежитии 9 м2. Семья будет освобождена от уплаты НДФЛ после продажи жилья при соблюдении прочих условий.

А теперь немного изменим исходные данные: семья продает жилье 35 м2 и покупает жилое помещение с площадью 50 м2. При этом на дату продажи жилья у одного или нескольких членов семьи есть в собственности квартира 55 м2.

Тогда семья не будет освобождена от уплаты НДФЛ, поскольку размер уже имеющейся в собственности иной квартиры больше (55 м2), чем размер приобретаемой квартиры (50 м2).

В случае продажи недвижимости необходимо подать в инспекцию ФНС налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ до 30 апреля года, следующего за годом, в котором произошла сделка.

Не позднее 15 июля того же года нужно уплатить НДФЛ. Однако в некоторых случаях налог платить не нужно.

О таких случаях вы можете прочитать в материале «Продали недвижимость или получили ее в дар – не забудьте уплатить налог».

С нового года в декларации 3-НДФЛ можно будет не указывать доходы от продажи недвижимости сроком владения менее 3 или 5 лет, если стоимость этой недвижимости ниже суммы имущественного вычета. Напомним, что сумма вычета составляет 1 000 000 руб. для жилья, садовых домов и земельных участков (абз. 2 подп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ), 250 000 руб.

– для иной недвижимости (абз. 3 и 4 подп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ). При этом во многих российских регионах 1-2-комнатная квартира стоит меньше 1 000 000 руб. Важно, что это нововведение касается доходов от продажи как одного объекта, так и нескольких недорогих.

Главное, чтобы совокупность доходов в рамках календарного года не превысила указанные выше лимиты.

Таким образом, если Гражданин продал дом, квартиру, комнату или участок стоимостью менее 1 000 000 руб., то подавать в инспекцию ФНС налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ ему не нужно. При продаже иного имущества, например гаража, сдавать декларацию не требуется, если сумма дохода гражданина оказалась меньше 250 000 руб.

Помните: если у вас нет официального дохода, с которого уплачивается налог на доходы физических лиц, то и права на имущественный налоговый вычет у вас нет. Тогда вам придется подать декларацию и уплатить налог. Это касается прежде всего самозанятых, которые могут не уплачивать НДФЛ в бюджет, работая и получая доход только в этом статусе.

В этом году региональные и местные власти проводили конкурсы и лотереи с ценными призами для вакцинированных граждан. Такие призы считаются доходами, но в новом году уплачивать НДФЛ с них будет не нужно.

В ст. 217 НК РФ ввели п. 87. В нем установлено, что освобождены от обложения НДФЛ доходы налогоплательщиков, полученные в виде призов в денежной и натуральной форме за счет средств бюджетов в рамках стимулирующих мероприятий для граждан, которые приняли участие в вакцинации против новой коронавирусной инфекции.

(Какой выигрыш в лотерею облагается налогом, как сообщить о нем и какую ставку по налогу применить, чтобы потом не взыскали Штраф за ошибку, – читайте в статье «Выиграли в лотерею или получили подарок – уплатите налог»).

Если работодатель оплатил путевку вашего ребенка, эта оплата может быть освобождена от обложения НДФЛ (п. 9 ст. 217 НК РФ). Раньше данное правило действовало только в отношении путевок для детей до 16 лет, а с 2022 г.

оно будет распространяться на путевки для детей до 18 лет и обучающихся в образовательных организациях по очной форме обучения не старше 24 лет. Но это освобождение от НДФЛ возможно только один раз в календарном году.

С 1 января 2021 г. доходы по вкладам и остаткам на счетах облагаются налогом на доходы физических лиц.

Речь идет о совокупном процентном доходе по вкладам и остаткам на счетах в российских банках, выплаченном физическому лицу за год, за минусом необлагаемого процентного дохода.

Необлагаемый доход рассчитывается как произведение 1 млн руб. и ключевой ставки Банка России, установленной на 1 января данного года.

Так, на начало 2021 г. ставка ЦБ РФ составляла 4,25%. Рассчитываем предельный размер необлагаемых процентов: 1 млн руб. х 4,25% / 100 = 42 500 руб. НДФЛ платится с суммы, превышающей полученное значение.

Информация о выплаченных процентах направляется банками в налоговый орган. Он самостоятельно рассчитает сумму налога и направит физическому лицу уведомление о необходимости уплатить НДФЛ. Держателю вклада останется уплатить налог за 2021 г. не позднее 1 декабря 2022 г.

Читайте также:  Предъявление исполнительного листа в центральный банк

Налоговый вычет за отдых на российских курортах в 2022 году

В прошлом году, летом, был подготовлен ряд поправок, которые предполагается внести в законопроекты для налогового кодекса РФ, среди данных поправок  есть возврат налогового вычета за отдых на  Крымском полуострове. Предполагается, что в следующем, 2022 году Государственная Дума рассмотрит данный законопроект и примет его.

Данный Закон предполагает возмещение части денежных средств, потраченных на отдых на территории России, и, в частности, в Крыму, со стороны работодателей работникам своей фирмы.

В данной статье мы рассмотрим категории работников, которые смогут получить вычет за отдых, цели законопроекта, рассмотрим все ограничения, касающиеся данных выплат , а также варианты их возмещения.

Какие категории граждан вправе получить вычет на отдых?

Как и любой другой налоговый закон, данный законопроект имеет свои категории налогоплательщиков, обладающих правом возмещения.

Ниже мы перечислим эти группы лиц граждан: (нажмите для раскрытия)

  • 1) Граждане РФ, которые работают на территории РФ и их семьи могут в полной мере воспользоваться данной налоговой льготой;
  • 2) Пенсионеры и прочие нетрудоспособные граждане РФ также вправе на налоговую преференцию;
  • 3) В законопроекте также сказано, что семейный совместный отдых мужа с женой, или жены с мужем подлежит компенсации тому кто подал заявление на вычет
  • 4) К следующей категории граждан за которых полагается вычет являются дети, а также студенты-очники, не достигшие 24 лет, обучающиеся в ВУЗах и в средне-специальных заведениях.
  • 5) Правом на возмещение обладают несовершеннолетние дети, вне зависимости, родные они или усыновлённые (удочеренные).
  • 6) К последней категории граждан, имеющим право на компенсацию, относятся военные, вне зависимости, действующие ли они, или в отставке ( статью: → «Налоговый вычет на семью в 2022»).

В данном разделе будут рассмотрены принципы и ограничения, действующие в законопроекте о возмещении части денежных средств, затраченных на отдых в виде налогового вычета.

Итак, во-первых, оплате возмещению подлежат путешествия, проходящие только по территории Российской Федерации. К таким территориям отдыха можно отнести Алтай, Камчатку, Карелию, Краснодарский край, Крымский полуостров, отдых на территории Чёрного и Азовского морей. Характер отдыха может быть и тихим пляжным и экскурсионным, подвижным.

  1. Во-вторых, возмещаемые туры и путёвки должны быть приобретены через специальных туристических операторов (важно наличие товарных и кассовых чеков), при этом стоимостных ограничений со стороны законодательства не предусматривается.
  2. В-третьих, невозможность возмещения затрат на самостоятельное путешествие, так как оно не относится к категории организованных и оформленных туров, то есть ни чеки, ни билеты, ни ресторанные чеки и оплата экскурсий, ни гостиничные квитанции не подлежат возмещению со стороны налоговых органов.
  3. В-четвертых, для того, чтобы государство не выплачивала каждому члену семьи расходы на путёвку по-отдельности, предусмотрена подача заявления на вычет одним работником-отпускником, однако выплата по путёвке будет производиться за всю семью.

В-пятых, работодатель возвращает денежные средства, израсходованные на путёвку, для случаев, когда расходы на человека превысили 50 тысяч рублей. В случае, если тур обошёлся дешевле, то тогда выплачивается реальная его стоимость. Данную сумму сотрудник может получить в сумме заработной платы или иным способом.

В-шестых, после получения данной компенсации, сотрудник, он должен выплачивает с суммы возмещения НДФЛ 13%.

И, наконец, в-седьмых, работодатель должен учитывать расходы на отдых сотрудников, и это позволяет уменьшить ему налогооблагаемую базу по налогу на прибыль компании ( статью ⇒ За сколько лет можно получить налоговый вычет?).

Какова цель данного проекта закона?

Ещё в 2013 году началась работа надо разработкой данного законопроекта, у которого несколько целей. Ниже перечислим основные из них:

Во-первых, это расширение туристической базы в нашей России и развитие отечественного туристического бизнеса. На сегодняшний день для России характерна низкая посещаемость курортов, в частности Крыма и Краснодарского края.

Во-вторых, важно поднять на высокий уровень социальный туризм, а именно – большая часть граждан РФ не могут позволить дорогой отдых и проводят свой отдых недалеко от дома, а данный закон позволит расширить их финансовые возможности.

В-третьих, это улучшение уровня жизни граждан РФ, доходы которых ранжируются от низких до средних, в их числе многодетные семьи, пенсионеры, которые не могут себе позволить семейные путешествия по территории России.

Основные вопросы вычета на отдых

Вопрос Ответ
1 Какие статьи Налогового Кодекса подлежат редакции после принятия законопроекта по вычету за отдых Изменению подлежат статьи 255 и 270 Налогового Кодекса РФ
2 Какие расходы могут быть возмещены в соответствии с принятым законом? Возмещению подлежат только расходы на организованный отдых, то есть через купленную путёвку или тур.
3 Какие расходы не подлежат возмещению: Возмещению не подлежат расходы на экскурсии, оплату транспорта, стоимость питания и проживания.
4 Кто может рассчитывать на возврат денежных средств? Возвращаются израсходованные деньги на отдых для:

  • — самого работника;
  • — его супруги (супруга);
  • — несовершеннолетних членов семьи;
  • — детей, обучающихся на очном отделении вуза и не достигших двадцатичетырехлетнего возраста;
  • — престарелых родителей.
5 Какие существуют варианты возврата средств на отдых? В законопроекте предполагается два способа возврата:
1) компенсация средств от работодателя;
2) компенсация средств от налоговой службы.
6 Что подтверждает расходы на отдых? Для подтверждения расходов необходимы все чеки, документы и квитанции, а также договор с туристическим агентством.
7 Какова максимальная сумма возмещения за отдых? 50 тыс. рублей -предельная величина компенсации
8 Обязан ли работодатель возмещать затраты своего сотрудника на отдых? Нет, не обязан, данная мера носит рекомендательный арактер

О видах возврата денежных средств сотрудникам

Как уже упоминалось выше, сотруднику могут быть возвращены денежные средства, согласно законопроекту, двумя способами: (нажмите для раскрытия)

  • либо от работодателя;
  • либо налоговыми органами. 

В первом случае, когда израсходованные средства возмещает работодатель отдыхающего сотрудника, в отчетностях организации отражаются затраты на отдых сотрудника в России как собственные расходы организации. Данные расходы должны быть официально проведены через бухгалтерию компании, в которой числится сотрудник.

Во втором случае, когда израсходованные средства возмещает налоговые органы РФ, сотрудник-отпускник должен пойти в налоговую инспекцию, в которой он зарегистрирован, и подать финансовые отчеты, в которых отражены все данные по расходам на отдых. К отчётам нужно приложить документальное подтверждение расходов (договор с туроператором, чеки за оплату экскурсий, билеты на поезд и прочее).

Гражданин в праве получить компенсацию в виде налогового вычета. Согласно законопроекту, размер компенсации будет соответствовать фактическим расходам на отпуск, а также выплата не должна быть более 5000 рублей.

Пример расчёта компенсации за отдых

Иванов Василий Петрович приобрёл для своей семьи из 6 человек путёвку в Крым у туристического оператора ООО «Вокруг света». Важная оговорка — кроме самого Иванова путёвка покупалась для его супруги и четверых детей, не достигший возраста 18 лет. Стоимость одной путёвки равна 65 тыс. руб., таким образом, отдых семьи обошёлся в 390 тыс. руб. (6 тыс. руб. * 6 человек).

Согласно законопроекту, максимальная величина компенсации за отдых в России составляет 50 тыс. рублей. Рассчитаем максимальную сумму компенсации для семьи из шести человек: 50 тыс. руб. * 6 человек = 300 тыс. руб.Таким образом, Иванову смогут компенсировать 300 тыс. руб.

При этом возврату в бюджет из этой суммы подлежат 13%, то есть 300 тыс. руб.*0,13 =39 тыс. руб. Таким образом, Иванов фактически заплатит за отдых 390 тыс. руб. — 300 тыс. руб. + 39 тыс. руб. = 129 тыс. руб. На одного члена семьи обойдётся 21,5 тыс. руб. (129 тыс. руб. / 6 чел.

), вместо 65 тыс. руб.

В итоге Иванов сэкономит на каждого члена семьи 43,5 тыс. руб., а в общем итоге — 261 тыс. руб. на всю семью.

В заключение важно отметить, что данный закон находится на стадии разработки и может быть дополнен или полностью изменён, поэтому важно следить за изменениями в законодательной сфере.

Как пенсионеры могут получить налоговые вычеты с 2022 года

Налоговые вычеты — хороший способ вернуть себе существенную часть расходов на покупку недвижимости, оплату медицинских услуг, образовательных услуг и т. д.

Распространено заблуждение, что претендовать на налоговые вычеты могут только работающие граждане, с доходов которых удерживается НДФЛ. Но на самом деле оформить налоговый вычет вправе и работающие пенсионеры, а в некоторых случаях — и неработающие.

С 2022 года законодательство по этому вопросу несколько изменилось. Рассмотрим, на какие налоговые вычеты могут претендовать российские пенсионеры в 2022 году.

НК РФ предусматривает ряд социальных налоговых вычетов (ст. 219 НК РФ), которыми могут воспользоваться в т. ч. и пенсионеры, при условии что они имеют доходы, облагаемые НДФЛ.

Например, это вычеты на оплату:

  • медицинских услуг;
  • лекарств по рецепту;
  • образования в очной форме;
  • физкультурно-оздоровительных услуг.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Право на вычет по медуслугам возникает только в том случае, если оплаченная услуга включена в Номенклатуру медуслуг, утвержденную приказом Минздрава РФ № 804н от 13.10.2017. К медицинским относятся в том числе и санаторные процедуры (грязелечение, лечебные ванны, минеральные воды и т. д.).

Для получения вычета по оплате лекарств потребуется только рецепт, никаких дополнительных отметок для налоговой на него проставлять не требуется (письмо ФНС 10.02.2020 № БС-3-11/[email protected]).

Для получения вычета по физкультурно-оздоровительным услугам нужно убедиться, что спортивная организация — поставщик услуг включена в специальный перечень, опубликованный на сайте Минспорта РФ (minsport.gov.ru).

Как и в случае с работающими гражданами, пенсионеры могут получить вычет за счет подоходного налога, который ранее был перечислен за них в бюджет. Поэтому в основной массе на вычет могут претендовать пенсионеры, которые продолжают официально работать по трудовому договору или договору гражданско-правового характера.

Что касается неработающих пенсионеров, то в общем случае права на получение вычета они не имеют. Но есть исключения:

  • Пенсионер официально сдает недвижимость и платит в бюджет НДФЛ.
  • Пенсионер продал недвижимость и получил прирост стоимости, с которого уплатил в бюджет НДФЛ.
  • Пенсионер получил проценты по банковским вкладам, с которых удержан НДФЛ (письмо Минфина от 07.09.2021 № 03-04-05/72373).
  • Расходы на лечение, лекарства и т. д. оформлены на совершеннолетнего ребенка пенсионера, за которого уплачивается НДФЛ. Так пенсионер получит вычет косвенно.
Читайте также:  Нужно ли отчитываться в налоговой ифнс по договору ренты

Налоговый вычет: кто, где и как может его получить

Что такое налоговый вычет?

Это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого уплачивается налог, — так называемую налогооблагаемую базу. 

Иногда это возврат части ранее уплаченного налога на доходы физлица, например в связи с покупкой квартиры, расходами на лечение, обучение и т. д. 

По новому закону такой вычет в связи с занятиями фитнесом будет предоставляться с января 2022 года. 

Кто может получить налоговый вычет?

Любой гражданин РФ, который платит НДФЛ. Налоговые вычеты касаются тех, кто купил квартиру, потратил деньги на свое обучение, обучение своих детей или лечение.

Налоговые вычеты не могут применить физлица, у которых в принципе отсутствует облагаемый доход, например безработные, не имеющие иных источников дохода, кроме государственных пособий по безработице.

Налоговые вычеты бывают:

  • стандартные — их дают льготным категориям граждан или родителям;
  • социальные — это налоговые вычеты в размере расходов на благотворительность, обучение, лечение, пенсионное и медстрахование; 
  • имущественные — при покупке недвижимости можно вернуть 13 % от ее стоимости в пределах установленного лимита; 
  • профессиональные — эти вычеты уменьшают налогооблагаемый доход от бизнеса или по гражданско-правовым договорам;
  • инвестиционные — это вычеты для владельцев индивидуальных инвестиционных счетов. 

Подробнее о вычете за спорт

Его можно будет получить на услуги организаций и индивидуальных предпринимателей, включенных в соответствующий список Минспорта, сформированный на основании данных, которые предоставят регионы. Порядок ведения такого перечня и критерии включения в него организаций и ИП определит Правительство. 

По словам Председателя ГД Вячеслава Володина, «появление нового налогового вычета на физкультурно-оздоровительные услуги говорит о том, что государство приравнивает эти расходы к социально значимым, и это действительно так, потому что это расходы на здоровье наших граждан».

Для получения вычета налогоплательщик должен будет предоставить документы, подтверждающие фактические расходы на оплату физкультурно-оздоровительных услуг. Это копия договора и кассовый чек.

  • «Спортивный» вычет можно будет получить не только на себя, но и на детей.
  • Также получить вычет можно следующим образом: подать заявление о вычете работодателю, и тогда он может временно перестать удерживать 13 % от вашего дохода, пока не будет исчерпана сумма вычета, или ежемесячно уменьшать налогооблагаемую базу на сумму вычета (если речь, например, идет о стандартных налоговых вычетах).
  • Где можно получить вычеты?

В зависимости от того, какой из вычетов вы хотите оформить, подать заявление о его предоставлении можно как работодателю, так и в налоговую инспекцию. Для некоторых видов социальных вычетов действуют оба способа оформления. Например, на лечение, обучение и при покупке квартиры можно получить вычет у работодателя.

Есть ли какие‑то ограничения и правила?

Да, для каждого вида налогового вычета — свои. Например, вычет при покупке жилья гражданину дают один раз с учетом лимита — 2 млн рублей.

Вернуть можно 13 % от этой суммы, но только в пределах фактически потраченных на квартиру средств, то есть до 260 тыс. рублей. Еще есть вычет по процентам за ипотеку, но для него отдельный лимит — 3 млн рублей.

Кстати, вычет за квартиру вы не получите, если вам ее продает ваш близкий родственник или член семьи.

Когда речь идет о социальных вычетах, общая сумма для них (за исключением расходов на благотворительность, дорогостоящие медицинские услуги и оплату образования детей) не может превышать 120 тыс. рублей за год, то есть возвращаются 13 % от 120 тыс. рублей.

Налоговый вычет на физкультуру будет предоставляться в размере фактически произведенных расходов, но не более 120 тыс. рублей в год в совокупности с другими социальными вычетами.

Читайте наши материалы о том, как получить налоговый вычет при покупке жилья, оплате обучения или если вы ИП.

Кешбэк за туры по России. Как вернуть около 20 тысяч рублей за отдых в 2022 году

Умный Потребитель

/ 25 февраля 12:30

В январе 2022 года Ростуризм возобновил программу туристического кешбэка. Россияне могут вернуть себе 20% от стоимости путевки. Подробнее об условиях читайте в статье.

Отправляйтесь в путешествие с близкими и возвращайте до 20 тысяч рублей в семейный бюджет

Впервые программу запустили летом 2020 года. Основными целями было простимулировать развитие туризма во время пандемии и сделать отдых более доступным. Так у россиян появилась возможность вернуть часть денег, потраченных на путешествие.

Этапы проведения программы:

Этапы Сроки
Первый 21 – 28 августа 2020 года
Второй 15 октября – 5 декабря 2020 года
Третий 18 марта – 15 июня 2021 года
Четвертый 16 июня – 14 сентября 2021 года
Пятый 18 января – 30 апреля 2022 года
Шестой 15 марта – 30 апреля 2022

В 2021 году более 1,7 млн граждан воспользовались выгодным предложением. Правительство вернуло туристам 6,7 млрд рублей.

Участвовать может любой желающий. Кешбэк начисляется только при условии онлайн-оплаты путевок у партнеров программы. Среди агрегаторов Travelata.ru, OnlineTur.ru, Яндекс.Путешествия и многие другие.

Вы обращаетесь к туроператору или бронируете отель самостоятельно и получаете назад 20% от стоимости, максимум 20 тысяч рублей за одну транзакцию.

Количество выплат не ограничено. То есть в течение действия проекта вы можете несколько раз приобрести путевки, и через несколько дней вам переведут средства за каждую.

Акция распространяется только на туры по России. Субсидию за путешествие за границу получить не удастся. Продолжительность поездки должна быть не менее 2 ночей. 

Если забронировать гостиницу в Санкт-Петербурге на сутки, даже у партнера, то условия программы не будут выполнены и кешбэк не начислят.

Важно: для оплаты подходит только карта «Мир» либо кобейджинговая (например, «Мир»-Maestro). Перечень банков, поддерживающих данную платежную систему, опубликован на сайте. Совкомбанк входит в их число.

Прокатиться на лыжах со снежных гор, насладиться отдыхом в оздоровительном санатории, погреться на южных просторах, увидеть своими глазами великолепие и разнообразие сибирской природы или организовать познавательный отдых по историческим местам России, – выбрать можно любое направление. Это одно из преимуществ программы.

Путешественник не только получает удовольствие от поездки, но и значительно экономит. Особенно это выгодно заядлым туристам, предпочитающим постоянно исследовать новые места, и тем, кто путешествует с родными. Благодаря акции в семейный бюджет возвращается немалая сумма.

В прошлом году среди наиболее популярных туристических направлений выделились Санкт-Петербург, Москва, Нижний Новгород, Алтай, Крым и Тюменская область – особенно санаторий «Сибирь» с термальными бассейнами.

Халва знает, как заставить цвести ваше «денежное дерево» в любых условиях: покупать в беспроцентную рассрочку товары в 250 000 магазинах-партнерах на сумму до 500 000 рублей, получать кешбэк до 10% и приумножать сбережения в удобной онлайн-копилке до 8% годовых. Оформите карту и получите «золотой ключик» финансового благополучия!

Зимой 2022 года стартовал новый этап туристического кэшбэка. Он действовал с 18 января, а чтобы получить субсидию, необходимо  было приобрести тур до 12 апреля. Но 1 марта программу досрочно закрыли, так как выделенные государством деньги были исчерпаны. За тот период около 700 тысяч россиян успели воспользоваться акцией и вернуть 2,5 млрд рублей с путевок.

15 марта стартовал шестой этап продажи туров по стране с кешбэком. Чтобы выполнить условия проекта, необходимо приобрести путевку или оплатить проживание в отеле до 30 апреля. В саму поездку можно отправиться до 30 июня.

Программа в этом году не отличается от предыдущих этапов. Вы оплачиваете картой «Мир» проживание в гостиницах либо путевки по России у партнеров и получаете 20% от потраченной суммы (не более 20 тысяч рублей за раз).

Долго ждать зачисления средств не придется – они поступят в течение пяти дней с момента оплаты.

Для оплаты подходят только карты «Мир»

Предложение распространяется на все виды туров: железнодорожные, морские, речные, пакетные, и на бронирование номеров в гостинице не менее чем на две ночи.

Со всеми условиями акции можно ознакомиться на официальном сайте Федерального агентства по туризму.

Из средств федерального бюджета в 2022 году выделили 5 млрд рублей для реализации проекта. Следующий этап акции запланирован на октябрь, но о точных датах Ростуризм пока не сообщает.

Плюсы проведения программы в межсезонье:

  • более низкая стоимость билетов и туров, в отличие от периода отпусков и горячих сезонов;
  • больше свободных отелей – не придется бронировать номер за несколько месяцев;
  • меньше туристов в местах отдыха.

Чтобы обезопасить себя в период пандемии, особенно важно избегать многолюдных мест. Так вы не будете стоять в очередях в музеи или, например, на горнолыжке, чтобы прокатиться на фуникулере, а сможете насладиться спокойным отдыхом в кругу близких людей.

Зачем откладывать деньги долгие месяцы, если можно получить желаемое прямо сейчас? Возьмите Кредит по ставке 6,9% в Совкомбанке, оформите услугу «Гарантия минимальной ставки», и мы вернем все проценты по истечении срока кредитования. Для этого расплачивайтесь Халвой каждый месяц и не допускайте просрочек по кредиту. Оставить заявку вы можете в два клика, а деньги мы зачислим на карту либо отправим курьером.

Когда мы обращаемся в турагентство для организации путешествия, нам помогают определиться с направлением, советуют выгодные варианты, за нас бронируют отель и билеты. В принципе, это и есть основные обязанности оператора. Клиенту остается только заплатить.

Также сотрудник туристического агентства должен рассказать:

  • об условиях трансфера и проживания;
  • о стоимости поездки;
  • об особенностях культуры того или иного региона, какие места лучше всего посетить;
  • необходимо ли оформлять дополнительные документы, например, страховку, визу.

Перед покупкой тура внимательно изучите предложение

А вот информирование о кешбэке не входит в круг прямых обязанностей. Путешественник должен самостоятельно узнавать об акционных предложениях. Перед планированием поездки заранее уточните, участвует ли выбранный оператор в программе туристического кешбэка.

Как получить кешбэк 

Если вы собираетесь в поездку, но у вас еще нет банковской карты платежной системы «Мир», – это не проблема. Оформляется она быстро и просто. Во многих банках это можно сделать дистанционно.

Читайте также:  Надзорная жалоба по гражданскому делу образец 2023

Чтобы участвовать в бонусной системе, необходимо выполнить следующие условия:

  • Сначала оформите пластик «Мир», если его нет, и зарегистрируйте на сайте.
  • Зайдите на портал, чтобы ознакомиться с основными условиями проекта и списком участников – турагентств, отелей и других компаний, благодаря которым получится отправиться в путешествие с кешбэком.
  • Выберите подходящий вариант и перейдите на сайт агрегатора.
  • Оплатите путевку или проживание в гостинице онлайн. Обычно предложения, поощряемые бонусом, отмечены специальными значками «Мир» или «Кешбэк».
  • Получите деньги на карточку. Обычно они приходят в течение пяти дней. Если выплата задержится, напишите в службу поддержки пользователей карты «Мир».

Хотите поехать в Сочи на пару дней? Выбирайте в списке туристическое агентство, например, Слетать.ру, и смотрите подходящие туры. Есть вариант проживания в четырехзвездочном отеле с питанием чуть дороже 25 тысяч рублей на двоих. 

При оплате сразу будет указана сумма возврата, в нашем случае это 5 тысяч рублей. Вам нужно только поставить галочку и согласиться с участием в программе лояльности.

Куда можно поехать

Спланировать путешествие можно в любом направлении внутри страны, будь то крупный или маленький город, курорт на берегу моря либо поездка в горы.

Программа туристического кешбэка позволяет получить максимум удовольствия от отдыха

Кто имеет право организовать путешествие:

  • Классифицированные санатории и отели, прошедшие все этапы проверки специалистами. В Федеральный перечень могут входить как звездочные отели, так и без звезд.
  • Турагентства, зарегистрированные в Едином федеральном реестре туроператоров. Например, «Корал тревел».
  • Агрегаторы, которые помогают с поиском отелей в России (Яндекс.Путешествия, Bronevik.com), и компании, специализирующиеся на круизах («Созвездие», «Волга-Плес»).

Если вы по каким-либо причинам вернете путевку, то начисленное ранее вознаграждение автоматически спишется с вашего счета.

Стоит помнить, что зарубежные туры не участвуют в программе. При обмене путевки за границу на поездку по России кешбэк не начисляют, так как изначально условие бонусного проекта не было выполнено.

Для тех, кто не успел приобрести путевку на весенний период, это не повод расстраиваться. Ведь осенью стартует новый этап продаж. О точных датах Ростуризм сообщит позже. Не упустите шанс воспользоваться выгодным предложением!

Ольга Куприянова

Помогу подружиться с деньгами, разумно их тратить и вкладывать. Финансы – это не так сложно, как вы думали!

Налоговый вычет за спорт: как получить в 2022 году

Вычет по НДФЛ за физкультурно-оздоровительные услуги введен Федеральным законом от 05.04.2021 № 88-ФЗ. Как и в случае с другими социальными вычетами, у налогоплательщика появляется возможность вернуть часть ранее уплаченного НДФЛ.

На сегодняшний день существуют социальные, инвестиционные, профессиональные, имущественные и стандартные вычеты. Налогоплательщики могут компенсировать часть расходов на покупку недвижимости, лечение, обучение, благотворительность.

Вычет на занятия спортом относится к категории социальных и на него может рассчитывать любой гражданин, который является плательщиком НДФЛ. Если у физлица нет облагаемого дохода, то в вычете ему откажут.

Несмотря на то, что Федеральный закон от 05.04.2021 № 88-ФЗ вступил в силу с 1 августа 2021 года, сам вычет за спорт применяется к доходам, полученным налогоплательщиками начиная с 1 января 2022 года.  

Вычет предоставляется в размере фактически произведенных расходов. Однако по сумме есть ограничение — не более 120 000 руб. в год в совокупности с другими социальными вычетами.

То есть спортивный вычет считается не отдельно, а идет в общий зачет с вычетами на лечение, обучение и так далее.

При этом каждый самостоятельно определяет, в какой пропорции какие расходы он заявляет в налоговой декларации.

Таким образом, с учетом лимитированной суммы в 120 000 руб. и ставки налога 13 % максимальный размер вычета составит 15 600 руб.

Если у вас есть дети до 18 лет, которые посещают физкультурно-спортивные организации (фитнес-центры, детские спортивные школы, секции по любому виду спорта и т.д.), вычет можно оформить и на них.

Перечень видов физкультурно-оздоровительных услуг, на которые распространяется вычет, обозначен в Распоряжении Правительства РФ от 06.09.2021 № 2466-Р.

Возврат части ранее уплаченного НДФЛ возможен только в том случае, если услугу оказывали организации или ИП из специального списка Минспорта. Он будет формироваться ежегодно на основании данных из регионов.

Требования к организациям и ИП для включения в список ведомства определены в Постановлении Правительства от 06.09.2021 № 1501.

Основные критерии: физическая культура и спорт являются основным видом деятельности организаций, в штате работают сотрудники с профильным образованием не ниже среднего профессионального, организация не должна входить в реестр недобросовестных поставщиков товаров и услуг. По данным Минспорта, в 2021 году в перечень вошли более 3 800 организаций во всех регионах страны.

Для получения вычета потребуются документы, подтверждающие фактические расходы на оплату спортивной услуги:

  • копия договора на оказание услуг;
  • копии кассовых чеков (могут быть представлены как в бумажном, так и в электронном виде).

Заявить о спортивном вычете можно с помощью декларации по форме 3-НДФЛ за 2022 год, уточняется на сайте ФНС.

Документы направляются в налоговый орган на проверку после 1 января 2023 года, по итогам 2022 года. Декларация 3-НДФЛ проверяется инспекцией в течение трех месяцев.

Если все хорошо, то по заявлению налогоплательщика в течение 1 месяца производится возврат средств. Так что деньги вернут только в 2023 году

Однако ФНС предупредила, что в целях экономии времени лучше оформлять вычет через работодателя. Он временно перестанет удерживать 13 % из зарплаты. В этом случае вернуть часть затрат можно будет в течение 2022 года, не дожидаясь его окончания.

Для этого необходимо подготовить письменное заявление на получение налогового вычета от работника, а также принести работодателю уведомление из налогового органа о подтверждении права на вычет.

Обратите внимание: вычет одобрят, если в момент приобретения абонемента спортивная организация и оплаченные услуги были включены в перечень, утвержденный правительством.

  • Право на получение социального налогового вычета подтверждается налоговиками в течение 30 календарных дней со дня подачи заявления и подтверждающих документов.
  • Сегодня многие активно пользуются личным кабинетом налогоплательщика-физлица на сайте ФНС, там можно быстро заполнить декларацию и заявление для налогового агента, у которого планируется получать налоговый вычет.  
  • В отличие от имущественного вычета, связанного с приобретением жилья, который не ограничен сроками (можно получать во все последующие годы пока не выберешь сумму налогового вычета), социальные вычеты предоставляются только в год, когда услугами воспользовались.
  • При заявлении вычета на ребенка нужно приложить документы, подтверждающие родство.
  • Если вы хотите в одном году заявить на получение и имущественного, и социального вычета, то в первую очередь лучше начать с социального вычета, так как его перенести нельзя.  

С 2022 года у россиян появится новый шанс вернуть часть своих расходов — российская газета

Вычет на спорт относится к категории социальных налоговых вычетов. Туда же из популярных среди россиян можно отнести вычеты на образование и лечение.

Специально для «Российской газеты» юристы подсчитали, сколько можно сэкономить на социальных вычетах и объяснили главные нюансы их получения.

Сэкономим на походе в фитнес-зал

Петр Гусятников, старший управляющий партнер юридической компании PG Partners:

— Физически обратиться за вычетом на спорт гражданин сможет только с 1 января 2023 года, если он делает это через налоговую службу по месту жительства, так как право на вычет впервые возникает в 2022 году.

Либо он может написать заявление работодателю. И тот перестанет удерживать с него НДФЛ до исчерпания суммы вычета. Это можно сделать в том же году, в котором были затраты, то есть не ждать 2023 года, а получить деньги уже в 2022 году.

Максимальная сумма, с которой можно получить компенсацию, составляет 120 тысяч рублей в год. От них можно вернуть 13%, то есть не более 15,6 тысячи рублей.

Вычет на спорт можно получить как за себя, так и за своих несовершеннолетних детей. А также за усыновленных детей или подопечных в возрасте до 18 лет.

  • Для получения вычета на фитнес необходимо, чтобы физкультурно-спортивная организация или индивидуальный предприниматель были включены в утверждаемый ежегодно Правительством РФ соответствующий перечень.
  • Для того, чтобы обратиться за вычетом, надо предоставить:
  • — паспорт и свидетельство о рождении ребенка (если вычет получают за него);
  • — копию договора на оказание физкультурно-оздоровительных услуг;
  • — чеки или другие документы, подтверждающие оплату;
  • — реквизиты, куда перечислять деньги.

Сэкономим на оплате за образование и лечение

Павел Уткин, ведущий Юрист компании Объединенный юридический центр «Парфенон»:

— Вычет за лечение и вычет за образование, как и за спорт, нельзя получить более, чем со 120 тысяч рублей в год. То есть максимальная сумма в год составляет по 15,6 тысячи рублей.

Но здесь есть два дополнительных момента. Первый — за дорогостоящее сложное лечение можно получить НДФЛ отдельно. Если, предположим, пациенту сделали операцию на сердце за 500 тысяч рублей, то он может получить 65 тысяч рублей вычета.

  1. Второе — к вычету за образование добавляется 50 тысяч за детей, то есть суммарный вычет может высчитываться со 170 тысяч рублей, а не со 120 тысяч рублей.
  2. Под вычет за обучение подходит образование в вузе, автошколе, дневное отделение вызов для подопечных до 18 лет, братьев и сестер до 24 лет.
  3. Для того, чтобы обратиться за вычетом за образование, надо предоставить:
  4. — договор на оказание образовательных услуг с лицензией и платежные документы;
  5. — заполнить форму 3-НДФЛ.
  6. И с этими документами отправиться в налоговый орган по месту жительства.
  7. С получением социального вычета за лечение Процедура точно такая же:
  8. — нужна форма 3-НДФЛ;
  9. — договор на оказание медицинских услуг;

— платежные документы об оплате медицинских услуг с кодом 1. Код 2 — это дорогостоящее лечение.

Кроме этого, вычет, как и с фитнесом, можно получать через работодателя — он просто не будет удерживать НДФЛ. Нужен тот же пакет документов, а также составить заявление на получение уведомления о праве на социальный вычет. Через 30 дней уведомление можно забрать в налоговом органе и передать работодателю.

Важно!

Если вы захотите получить максимальную компенсацию сразу по нескольким социальным вычетам (спорт, образование, лечение), то этого сделать не получится. За то и другое вы НДФЛ не вернете, так как затраты составят 360 тысяч рублей, что превышает максимальную установленную государством сумму (120 тысяч рублей).

Но, если вы в 2022 году потратите, допустим, 50 тысяч рублей на образование, 30 тысяч рублей на лечение и 30 тысяч рублей на спорт, вы можете обратиться за вычетом по всем этим категориям, потому что суммарные траты не превышают максимально установленного лимита.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Adblock
detector